Соотношение денежных потоков к делу ⇐ Васина Википедия

[wiki_en]

«Коэффициент денежных потоков к долгом» - это финансовое соотношение, которое измеряет способность компании покрывать общий долг с помощью операционного денежного потока. Он рассчитывается путем отделения денежного потока от операций на общую сумму в обращении задолженности, давая представление о том, сколько лет потребуется, чтобы погасить всю долг, предполагая постоянный денежный поток.
В отличие от коэффициента покрытия обслуживания долга (DSCR), который фокусируется на годовых выплатах задолженности, коэффициент денежного потока к долгам учитывает весь долг, что делает его более широким показателем рычага. Более высокое соотношение предполагает более сильную способность погашения долга, в то время как более низкое соотношение может сигнализировать о финансовом штамме.

== Расчет ==
Коэффициент денежного потока к долгам выражается как:
: \ text {соотношение денежного потока к долгам} = \ frac {\ text {денежный поток из операций {\ text {Total Dumb < /math>

Где:

* '' 'Денежный поток от операций' '' - это денежные средства, полученные в результате основной деловой деятельности, обычно можно найти в отчете о финансовой отчетности компании в денежном потоке | Финансовая отчетность, исключая денежные потоки из финансирования или инвестиционной деятельности.
* '' 'Общий долг' '' включает в себя все краткосрочные и долгосрочные обязательства, такие как кредиты и облигации, сообщается в балансе.

Например, если компания имеет 50 млн. Долл. США в виде денежного потока от операций и 200 млн. Долл. США общего долга, ее соотношение денежных средств к долгам составляет 0,25, что означает, что она вызывает 25% своего долга в денежном потоке ежегодно.

== Интерпретация ==
Соотношение выше 1 указывает на то, что компания может теоретически погасить все долги в течение года, используя операционный денежный поток, хотя это редко. по отношению к 0,2 и 0,5 является распространенным явлением для здоровых фирм, в зависимости от отраслевых норм - более высокие значения предполагают лучшее покрытие, в то время как более низкие значения (например, ниже 0,1) могут повысить озабоченность по поводу растворения. В отличие от соотношения цены к потоку, которое оценивает оценку рынка, это соотношение фокусируется исключительно на управлении долгами. Контекст, такой как отраслевые стандарты и экономические условия, имеет решающее значение для интерпретации.

== См. Также ==

* Коэффициент покрытия обслуживания долга
* Соотношение цены к потоку
* Финансовое соотношение

Финансовые соотношения

Подробнее: https://en.wikipedia.org/wiki/Cash-flow-to-debt_ratio